Basel II är det andra av Basel-avtalet, som består av en serie riktlinjer som utvecklats av Baselkommittén för att ge råd om bankregler och skapa en internationell standard.
Med tanke på behovet av att fortsätta utveckla analysen av rekommendationer som inleddes med Basel I skapades Basel II 2004.
Bland några av de argument som vi kan nämna är det viktigaste att man före Basel II-avtalet inte beaktade en persons eller ett företags förmåga att återbetala de beviljade lånen, inte heller deras återhämtningstid, och därför kreditrisk. Mot denna situation beslutades att skapa tre pelare som Basel II bygger på.
De tre pelarna i Basel II
De tre pelarna är som följer:
Pelare I: Ha minimikapitalkrav
För att göra detta måste kreditrisken bedömas, men till skillnad från Basel I tar den hänsyn till kvaliteten på låntagare som använder betyg eller kreditbetyg.
Basel II kräver att bankernas soliditet överstiger 8% och lägger till kapitalkrav för operativ risk.
Denna utvärdering tar hänsyn till sannolikheten för kreditinställning (PD), förlusten vid tidpunkten för fallissemang (LGD), som beräknas med en standardmetod med hjälp av riskbetyg utfärdade av specialiserade företag. riskexponering när standard uppstår.
I denna pelare är målet att kvantifiera kredit-, marknads- och operativ risk. På detta sätt används olika riskbedömningsmodeller och det finns incitament att förbättra dessa modeller.
Pelare II: Övervaka förvaltningen av kapitalbasen
När det gäller Spanien är Bank of Spain det organ som ansvarar för att enheterna har tillräckligt med kapital baserat på de risker som uppstår.
Samtidigt måste de också övervaka beräkningarna och riskerna som inte studeras i pelare I. Och på samma sätt måste de studera enhetens solvensnivå genom validering av statistiska modeller, med banker skyldiga att lagra kredituppgif.webpter under långa perioder på 5 till 7 år, vilket garanterar adekvat revision och klara stresstester.
Pelare III: Marknadsdisciplin
Denna pelare är avsedd för företaget att tillhandahålla kreditinformation och risknivån på de finansiella marknaderna på ett öppet sätt och respektera god praxis med större samordning i riskberäkningsprocesserna och deras avstämningar.
Allt med en korrekt beskrivning av riskhantering, tekniska aspekter av kapitalberäkning, beskrivning av kapitalhantering och kapitalkrav för varje typ av risk.