Det franska avskrivningssystemet är ett som låntagaren går med på att betala regelbundna periodiska avbetalningar, inklusive ränta och ränta. Dessa avgif.webpter beräknas enligt en finansiell regel.
Med hjälp av denna beräkningsmetod erhålls en konstant avskrivningsgrad under varje period. På detta sätt betalar vi alltid samma belopp om lånet beviljades till en fast ränta. Det finns en variant när räntan är variabel, refererad med en indikator, som normalt är interbankreferensräntan för varje land. I detta fall är kvoterna konstanta under de tidsperioder som denna indikator inte varierar.
De vanligaste lånen skrivna av med denna metod är inteckningar. I dem, som vi kommer att se i det sista exemplet, betalas de första perioderna främst ränta, som minskar. Med det amorterade kapitalet händer det motsatta och ökar beloppet varje år. Därför är det vanligt att se att efter till exempel tio års inteckning finns det fortfarande mycket kapital att amortera. Anledningen är att vi mest har betalat ränta.
Den periodiska avbetalningen, räntan och kapitalbeloppet i det franska avskrivningssystemet
Livränta, i det franska amorteringssystemet, beräknas med hjälp av en finansiell likvärdighet. På detta sätt är vad banken ger oss det begärda lånet och vad vi lovar att betala är de konstanta avbetalningarna. Från den första ekvationen löser vi livränta. Dess matematiska formulering är relativt enkel och beräkningar kan göras med hjälp av ett kalkylark. Livränteekvationen (a) skulle vara den här.
- till: konstant periodisk avgif.webpt
- Co: lånat kapital
- i: lånets årliga ränta
- n: antal perioder
När vi har det delbelopp som ska betalas kan avskrivningstabellen upprättas, även om banken ger oss en detaljerad när den begär någon typ av lån. Ändå kan vi själva göra en ungefärlig beräkning (som kommer att vara mycket användbar) med hänsyn till dessa två uttryck:
- Ik: total ränta för varje år k (1,2…)
- Ck: Årets huvudstad k. År då beräkningen görs.
- Ck-1: Årets huvudstad före k.
Exempel på lån skrivna av enligt den franska metoden
Låt oss föreställa oss ett lån med ett startkapital på 10 000 € (Co), för vilket banken debiterar oss en årlig effektiv ränta (i) på 3% och ska betalas om 5 år (n). Avskrivningstabellen skulle vara den som visas nedan:
Som vi kan se börjar det med antalet år (k). Den konstanta avgif.webpten beräknas genom att ange formeln från 'till' i motsvarande cell på arket och vi vet resten av data. Vi börjar alltid med a, som vi drar så att dess värde är detsamma under alla perioder. Sedan beräknar vi räntan genom att multiplicera det utestående kapitalet varje år, eller i pågående, med räntan i. Det amorterade kapitalet erhålls genom att subtrahera den totala räntan (Ik) och att det väntande kapitalet är skillnaden mellan föregående och amorterade (Ck).
Slutligen, i det franska avskrivningssystemet, är den sammanlagda ackumulerade räntan summan av varje år (917,73 euro). Men med denna metod betalas de flesta av dem under de första åren och det minskar under varje period. Med det ackumulerade kapitalet händer det tvärtom, betalar mindre de första åren och mer senare.
Tyska avskrivningssystemLivränta försenad