En länkad enhet är en finansiell produkt avsedd för besparingar och investeringar. Denna produkt är också strukturerad kring livförsäkring.
En enhet kopplad är därför livförsäkring. Genom vilket de tillgängliga besparingarna kan investeras i en korg med fonder, obligationer eller aktier. Å ena sidan används en del av det inbetalda kapitalet för att betala försäkringspremien, medan resten, som vanligtvis är högre än premien, investeras i en investeringsportfölj.
I fondförsäkring tar den försäkrade placeringsrisken.
Denna produkt inkluderar även försäkring vid dödsfall.
Vem kan investera i en länkad enhet?
Alla som vill spara och göra sina besparingar lönsamma kan investera i en länkad enhet. Den potentiella kunden för en länkad enhet är emellertid den sparare som med tanke på långsiktigt och med hänsyn till risken med detta vill rotera sina investeringar och investera i en diversifierad produkt.
Dessutom en produkt som du redan har livförsäkring med.
Hur fungerar en enhetslänk?
Driften av en länkad enhet baseras på kundens preferenser.
I denna mening erbjuder produkten alla slags verktyg för att kunna anpassa produkten till sökandens preferenser. Därför är det kunden som bestämmer kapitalet som han bidrar till fonden, beloppet han bidrar med, bidragenas periodicitet samt de investeringsfonder som han vill investera i. Med hänsyn till att kunden kontrakterar produkten kan han dessutom göra ändringar i sin investeringsstrategi så många gånger han vill, förutom i situationer där en liten provision debiteras för de ändringar som gjorts.
På detta sätt, som vi sa, bestämmer klienten de pengar de vill bidra med, hur de vill bidra med dem, och när de vill bidra med dem.
Beskattning av en länkad enhet
För att en enhet som är kopplad ska kunna släckas måste två omständigheter uppstå: att den upphandlande personen dör eller att den försäkrade löser in det tillskjutna kapitalet.
I det första fallet måste mottagarna betala kapitalet för arvskatt om klienten dör.
Om det emellertid är kunden som vill göra en inlösen, måste han eller hon betala inkomsten från den länkade enheten och endast betala värdet på försäkringen vid tidpunkten för inlösen minus det tillskjutna kapitalet med personlig inkomstskatt.
Som vi sa är detta beskattningen av denna produkt i Spanien. I andra länder kanske denna förordning inte har skatteregler.