Årlig lönsamhet - Vad det är, definition och koncept

Årlig lönsamhet är ett sätt att uttrycka de resultat som erhålls genom en investering. Detta görs genom att beräkna det vägda genomsnittet av de vinster eller förluster som registreras var 12: e månad.

Med andra ord återspeglar denna indikator den genomsnittliga prestanda som företaget eller verksamheten uppnått under varje år. Dess formel är följande:

Fördelar med årlig lönsamhet

De största fördelarna med att använda årsavkastningen är:

• Det låter dig jämföra två investeringsalternativ eller finansiella tillgångar som har olika löptid och / eller löptid.
• Det tjänar som kontrast till verktyget som erbjuds av två företag när det ena är äldre än det andra. Detta är viktigt, till exempel när du måste välja mellan att förvärva aktierna i företag A eller företag B.
• Årlig lönsamhet är ett riktmärke baserat på vilket det är möjligt att analysera alla investeringar som kan ingå i en portfölj.
• Formeln är enkel att använda eftersom den är ett enkelt viktat genomsnitt. Du behöver bara uppgif.webpterna från företagets resultaträkning eller de vinstströmmar som investeraren fått under olika perioder.

Nackdelar med årlig lönsamhet

Bland nackdelarna med årlig lönsamhet är:

• Det tar inte hänsyn till variationen eller variansen från en period till en annan. Med andra ord lämnar det frågan om risk och osäkerhet åt sidan på ett sätt. Det kan hända att även om företaget i genomsnitt registrerar ett positivt årsresultat, rapporteras förluster under vissa säsonger.
• Denna indikator låter dig inte veta exakt hur länge investeringen kommer att återvinnas.

Årligt lönsamhetsexempel

Antag att en person placerade 10 000 USD i en investeringsfond som gav följande resultat under sina första år:

Så med tillämpning av formeln får vi:

Slutvärde = 10.000 + 1000 + 2.000-1.500 + 1.000 + 1.500 = 14.000

Årlig avkastning = ((14.000 / 10.000-1) / 5) = 8%