Treasury Management består av korrekt administration av kontanter och tillgångar med liknande egenskaper och funktioner i företaget.
Med andra ord handlar det om att hantera alla tillgångar som är lika likvida som kontanter och de olika valutorna som deponerats på bankkonton.
Betydelsen av finansförvaltning
Finansförvaltningen är av avgörande betydelse för kortfristiga betalningar, såsom skulder eller förvärv av varor. Båda artiklarna är viktiga, eftersom den första är nödvändig för att skydda vårt ekonomiska rykte, och den andra är obligatorisk om vi vill att företaget ska fortsätta att verka.
En korrekt förvaltning av statskassan gör det möjligt för oss att kunna möta företagets betalningar och andra skyldigheter utan att behöva tillgripa likvidation av andra tillgångar i utbyte mot pengar.
Ett exempel på vikten av sådan hantering kan vara uppkomsten av ett plötsligt prisfall på en råvara eller komponent som för vårt företag är av avgörande betydelse på operativ nivå. Att kunna dra nytta av dessa marknadssituationer är ibland några sekunder, så att ha en god förvaltning av finanserna kan vi möta både oväntade betalningar och möjliga marknadsmöjligheter.
Skillnader mellan finans, likviditet och budgethantering
Dessa procedurer är likartade men de utför inte samma aktivitet:
- Treasury management. Det handlar om att optimera och effektivisera användningen av pengar, antingen kontant eller via bankkonto och liknande. Några exempel på denna förvaltning består av att ha företagets valutor i olika valutor. Således, om nödvändigt, att kunna göra inköp i andra länder med större smidighet.
- Likviditetshantering. Som vi har nämnt tidigare är det ansvarigt för att hantera den uppsättning tillgångar som är närmast att konverteras till kontanter. Exempel är statsskuld eller inkasseringsrättigheter.
- Budgethantering. I detta fall är skillnaden mer synlig. Denna ledning ansvarar för fördelningen av budgetposter till specifika avdelningar och projekt i företaget. Ett exempel är de välkända statsbudgetarna.
Sammanfattningsvis kan vi säga att de tre stegen är relaterade till varandra. De behöver varandra, eftersom vårt mål är att uppnå en god förvaltning av företagets likvida medel, effektiv penninghantering och effektiv budgetplanering.