Likviditetshantering är uppgif.webpten att förvalta företagets mest likvida tillgångar, bland annat valutaväxling eller inkasseringsrättigheter.
Med andra ord måste varje företag hantera sina likviditetsnivåer för att undvika situationer med brist på kontanter eller scenarier med möjliga standardinställningar.
Betydelsen av likviditetshantering
Likviditetshantering är av avgörande betydelse för kortfristiga betalningar, såsom skulder eller förvärv av varor. Båda artiklarna är viktiga, eftersom den första är nödvändig för att skydda vårt ekonomiska rykte, och den andra är obligatorisk om vi vill att företaget ska fortsätta att verka.
En korrekt hantering av likviditet gör att vi kan möta situationer där det inte är något problem att fylla på eller öka nivån om statskassan är låg.
Ett tydligt exempel skulle vara att bestämma likviditeten för våra totala tillgångar i balansräkningen för att förutsäga hur mycket kontanter vi kommer att kunna få när vi försöker avveckla vissa tillgångar.
Skillnader mellan likviditet, statskassa och budgethantering
Dessa procedurer är likartade men de utför inte samma aktivitet:
- Likviditetshantering. Som vi har nämnt tidigare är det ansvarigt för att hantera den uppsättning tillgångar som är närmast att konverteras till kontanter. Exempel är statsskuld eller inkasseringsrättigheter.
- Treasury management. Det handlar om att optimera och effektivisera användningen av pengar, antingen kontant eller via bankkonto och liknande. Några exempel på denna ledning består i att ha företagets valutor i olika valutor för att kunna göra inköp i andra länder med större smidighet.
- Budgethantering. I detta fall är skillnaden mer synlig. Denna ledning ansvarar för fördelningen av budgetposter till specifika avdelningar och projekt i företaget. Ett exempel är de välkända statsbudgetarna.
Sammanfattningsvis kan vi säga att de tre stegen är relaterade till varandra. De är nödvändiga för varandra, eftersom vårt mål är att uppnå en god förvaltning av företagets likvida medel, effektiv penninghantering och effektiv budgetplanering.
