Värdedatumet för en finansiell transaktion är det datum då den kommer att avvecklas, det vill säga det datum då transaktionen äger rum.
Alla verksamheter har ett värdedatum, både de som finns på privat- och privatkundsmarknaden och de som finns på kapitalmarknaden eller grossistkunden.
Förklaring av värdedatumet
På detaljhandels- eller detaljhandelsmarknaden är värdedatumet det datum då bankerna bedriver inkomst- och inkassoperationer. Det är också vanligtvis det datum de tar som referens för att beräkna ränta. Betalningarna och debiteringarna börjar generera ränta och sluta producera dem från och med det datumet.
Generellt, även om detta beror på varje enhets policy, har intäkterna vanligtvis ett datum efter kontantutflödena. Denna information kan vara av stort värde för kunden när hanterar sina pengar, eftersom det kan hindra dem från att förlora pengar vid överdragen.
På kapitalmarknaden är värdedatumet relaterat till avvecklingsdagen för en transaktion. Till exempel när du köper eller säljer en repo. I det här fallet är det i allmänhet vanligt att arbeta två dagar före transaktionsvärdedatumet. Således, om en näringsidkare stänger positionen på dag D, kommer den inte att likvideras förrän två dagar senare, det vill säga på dag D + 2, exklusive helger.
I vilket fall som helst bör värdedatumet inte förväxlas med bokföringsdatumet.
Värde datum exempel
Följande två exempel faller inom kapitalmarknadsverksamheten. Antag att en näringsidkare av bank A avslutar en handel med en näringsidkare av bank B. Detta består i att A säljer en repo till B i två veckor, eftersom A behöver finansiering.
Handlare överenskommer eller avslutar operationen på en måndag (D) så att den träder i kraft eller avvecklas på onsdag (två dagar senare, på D + 2).
Detta betyder att värdets datum för operationen är onsdag och innebär att den dagen kommer att vara när växlingen och repo äger rum. A överlämnar repot till B och B överlämnar pengarna till A. Ingen rörelse sker på måndag. Dessutom kommer "räntan" att tillkomma samma onsdag och fram till operationens löptid.
På samma sätt, när det gäller försäljning av en obligation, kommer värdedatumet att vara det datum då den finansiella transaktionen avvecklas. Det vill säga när obligationen byts mot pengarna.