Finansiell planering består av att upprätta en global affärsbudget, med hänsyn till ett företags befintliga resurser och fokuserat på att garantera dess ekonomiska lönsamhet och uppnå långsiktiga finansiella lönsamhetsmål, fastställda i förväg.
Ett företag utan planering och mål är ett framgångsrikt företag på lång sikt. Företagen måste identifiera var företaget ser på kort, medellång och lång sikt.
För att göra detta bör delmål fastställas och dessa bör i sin tur stödjas för strategier. De ekonomiska och finansiella detaljerna i de strategier som utformats för att uppnå målen ingår i organisationens ekonomiska plan.
Egenskaper för ekonomisk planering
Ekonomisk planering svarar på en nyckelfråga: var företaget står på en långsiktig horisont på fem år eller mer.
Frukten av ekonomisk planering är den ekonomiska planen. Detta är ett mycket omfattande och detaljerat dokument som gör det möjligt att kontrollera att verksamheten uppfyller de likviditets-, lönsamhets- och solvensförhållanden som den behöver för att överleva på lång sikt.
Således en del av de tidigare fastställda målen och går hand i hand med företagets strategiska plan eller affärsplan. Det är ett nyckeldokument som garanterar din ekonomiska och ekonomiska livskraft.
Mål för ekonomisk ekonomisk planering
Specifikt möjliggör det analys av affärsplanens ekonomiska och finansiella lönsamhet och bestämmer:
- Den initiala investeringen, när det gäller ett nyskapat företag, samt de ekonomiska resurser som krävs för att uppfylla den strategiska planen.
- De verkliga kostnaderna för att verksamheten ska fungera.
- Behovet av företagsfinansiering och utbudet av alternativ för att välja den mest effektiva.
- Det gör det också möjligt att projicera företagets finansiella rapporter.
Finansiell planering ger också aktieägarna möjlighet att bestämma när de kommer att kunna återvinna sin investering, samt att approximera lönsamheten som de kommer att kunna få från sin verksamhet.
Faser av ekonomisk planering
Den består av fyra väl differentierade faser. Det finns dock många detaljer som måste analyseras inom var och en av dem. Här är några av de viktigaste aspekterna:
- Analys av den nuvarande situationen: Du måste svara på frågor som t.ex. företagets ekonomiska situation. För att göra detta utgår vi från bokslut, resultaträkning, kassaflödesanalys, förändring i eget kapital och balansräkning. Vi måste identifiera vilka som är inkomster, kostnader, fasta och rörliga kostnader, tillgångar (fasta, löpande, immateriella …) och finansieringsmedel. Slutligen få slutsatser som att bestämma lönsamhet efter affärsområden, efter geografiskt område etc.
- Definition av mål på medellång sikt: Besvara nyckelfrågan. Var kommer företaget vara om fem år? Målen bör vara utmanande, men de måste vara specifika, mätbara, uppnåbara och realistiska. Med utgångspunkt från det slutgiltiga målet kommer vi att fastställa mellanliggande mål i kortare tidsramar:
- Kortsiktiga mål för detta år, som gör det möjligt att fastställa den årliga budgeten för att den ska uppfyllas.
- Medellångsiktiga mål, för följande mellan 2 och 5 år och de börjar från basen för uppfyllandet av de korta. Därför är de mål som kan markera en vändpunkt i det övergripande genomförandet av planen.
- Långsiktiga mål för en horisont som börjar vid fem år. De representerar de viktigaste förändringarna för organisationen med avseende på utgångssituationen och tar hänsyn till företagets vision och uppdrag.
- Definition av strategier: Strategierna måste vara inriktade på att uppnå delmålen och det slutliga målet. På kort sikt är det viktigt att säkerställa ekonomisk lönsamhet. Därför är det viktigt att fokusera på likviditet, med stram kostnadspolicy och undvika höga skulder som finansierar icke-relevanta aspekter.
- Utvärdering av erhållna resultat: För att avgöra om vi uppfyller de uppsatta målen eller om vi avviker från planen. Det är viktigt att se över strategin då och då, till exempel varje kvartal, termin eller högst årligen. Vi kommer också att göra nödvändiga justeringar och introducera nya insatser som produceras i organisationen.
Fördelar och nackdelar med ekonomisk planering
Med den etablerade kursen blir det lättare att fatta affärsbeslut och undvika eller kontrollera riskerna med att vidta en eller annan åtgärd, samordna avdelningar kring olika tidigare etablerade projekt, känna mycket väl till investeringsbehovet, liksom finansiering och korrigera avvikelser av någon sort.
Men för mycket planering eller för stel plan kan göra det svårt för företaget att bättre anpassa sig till förändringar.