Dröjsmålsränta är de som tillämpar en procentsats eller en ökning, på en referensränta, i debetbeloppen och i proportion till tiden som gått tills betalningen av skulden.
Dessa intressen tillämpas vanligtvis vid förseningar i betalning till offentliga förvaltningar och även i andra skulder som ingåtts med individer eller företag.
Skillnaden med den ordinarie räntan är att standardräntan endast beräknas på den tid som har gått sedan fallissemanget och andelen vanligtvis är högre. Dessutom regleras det i de flesta länder av en standard.
Problemet med dröjsmålsränta
Långivaren har å ena sidan rätt att samla in ett visst belopp, vilket i sin tur beräknas med en metod som båda parter har kommit överens om. Anledningen till att vara är att kompensera dig för avtalsbrott på grund av bristande betalning.
Detsamma händer med offentliga förvaltningar, bara i detta fall finns det en ensidig pålägg som medborgaren måste acceptera.
Nu kommer problemet eftersom det finns en annan del som kan betraktas som svag. Estes är låntagaren, när det gäller ett banklån, eller medborgaren, när det gäller en offentlig förvaltning. Av denna anledning regleras dessa sena betalningsintressen i de flesta länder i världen. Den högsta procentsatsen som ska tillämpas eller direkt den skattesats som ska användas anges i lag.
Standardintresse i världen
Det skulle vara omöjligt att visa världslagstiftning i detta avseende här. Men vi kommer att se några särdrag om dess reglering i flera länder:
- I Spanien fastställer den allmänna statsbudgeten den lagliga referensräntan (3% 2020). Från detta beräknas dröjsmålsräntan för administrationen (25% mer). Å andra sidan kommer det för en inteckning inte att kunna överstiga den rättsliga räntan tre gånger och för ett personligt lån kommer det att vara den ersatta räntan plus två poäng.
- I Mexiko beräknas dröjsmålsräntan på lån på vad som måste betalas vid den tiden och inte på den totala skulden. Något som händer i de flesta länder. Förordningen som reglerar den kräver vissa villkor, såsom att skulden förfaller eller att den tidigare har avtalats av parterna. Ställ också in maximala lock.
- I Colombia finns en räntesats som är en laglig maxgräns. Utöver detta kan dröjsmålsränta inte tas ut. För 2020 är det 27,18% för vanlig kredit och konsumentkredit, 41,24% för mikrokredit och 51,27% för smålån.
- Standardräntan i Ecuador utfärdas av styrelsen för dess centralbank. En serie procentsatser fastställs för deras beräkning upp till en maximal gräns. På detta sätt kan bankerna välja den ena eller den andra beroende på kundens solvens och goda arbete.
Exempel på dröjsmålsränta
Avslutningsvis, låt oss titta på några exempel på dröjsmålsränta. En från en skuld hos administrationen, en annan från en inteckning och en annan från ett personligt lån. Låt oss ta spansk lagstiftning som referens, även om den kan extrapoleras till någon annan. Fallen skulle vara följande:
- En skuld hos administrationen i två år för 10.000 valutaenheter (CU), med en lagstadgad ränta för 2020 på 3% och en ökning med 25% för ränta på efterskott, enligt gällande regler. Det skulle beräknas enligt följande: 10 000 * 0,03 * 0,25 * 2 = 750.
- En inteckning med samma belopp som vi är skyldiga en avgif.webpt och den fasta räntan är 4%. Standardräntan är det högsta tillåtna (3 gånger det rättsliga räntan). Vi räknar med 60 dagar som efterskottstid. Här skulle vi ha två delar, de 30 ordinarie avbetalningsdagarna och 60 efterskott: (10 000 * 0,03 * (30/360)) + (10 000 * 0,03 * 3 * (60/360)) = 175.
- Slutligen, låt oss föreställa oss ett lån med en överenskommen ränta på 6%. Betalningen är månadsvis och anses vara överträdande från och med den andra månaden. Vi tillämpar det högsta tillåtna (6% + 2% = 8%). Det skulle beräknas: (10 000 * 0,06 * (30/360)) + 10 000 * 0,08 * (30/360) = 116,66
Som vi kan se beror dröjsmålsränta på varje lands regler. Men normalt är det antingen en fast procentsats eller en ökning av en referensränta. Därför är beräkningen relativt enkel. Eftersom räntan är årlig måste de förflutna dagarna också uttryckas i ett årligt antal, dividerat med de som har ett verksamhetsår, 360 dagar.