Avbetalningen av ett lån är den periodiska betalningen som en gäldenär går med på att göra till sin borgenär för att återbetala den finansiering som han beviljat.
Två delar kan urskiljas i kvoten. Det första motsvarar återbetalningen av en del av det lånade kapitalet (kallat ränta) medan det andra gäller den ackumulerade räntan. De senare beräknas genom att multiplicera räntesatsen för perioden med det utestående saldot som ska betalas.
För att förklara det bättre kan vi visa följande exempel. Antag att ett lån på 15 000 USD har erhållits till en ränta på 3% per månad och med sex betalningar som ska betalas var trettio dagar. Efter den franska avskrivningsmetoden, där alla delbetalningar är lika, använder vi följande formel:
Så amorteringstabellen skulle vara följande:
| Intressen | Dela med sig | Rektor | Balans | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| belopp | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
Beräkning av avgif.webpten
För att beräkna avbetalningen av ett lån måste vi först ta hänsyn till räntan. Ju högre ränta desto fler finansiella kostnader kommer att stiga och de månatliga betalningarna måste vara högre.
Ju längre skuld, desto lägre blir den månatliga betalningen. Detta med hänsyn till att avkastningen av rektorn kommer att fördelas på ett större antal betalningar.
Avbetalningen av ett lån beror också på andra variabler, såsom den initiala avbetalningen och avdragsperioden, om de finns i avtalet.
Avgif.webpt enligt amorteringsmetod
Avgif.webpten varierar beroende på en annan grundläggande faktor, den finansiella avskrivningsmetoden som används. Om det är franska beräknas de månatliga betalningarna så att de alla är lika (som i exemplet som visas ovan).
När det gäller den tyska metoden kommer avgif.webpten att vara variabel. Med detta system delas återbetalningen av huvudstaden upp i exakt lika delar, men räntan ändras och blir mindre och mindre eftersom mindre av lånet återstår att annulleras.
Således skulle vi ha som referens följande formel:
Om vi fortsätter med exemplet ovan, med den tyska metoden, skulle vi ha följande amorteringstabell:
| Intressen | Dela med sig | Rektor | Balans | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 2.500,00 | 2.950,00 | 12.500,00 |
| 2 | 375,00 | 2.500,00 | 2.875,00 | 10.000,00 |
| 3 | 300,00 | 2.500,00 | 2.800,00 | 7.500,00 |
| 4 | 225,00 | 2.500,00 | 2.725,00 | 5.000,00 |
| 5 | 150,00 | 2.500,00 | 2.650,00 | 2.500,00 |
| 6 | 75,00 | 2.500,00 | 2.575,00 | - |
| belopp | 1.575,00 | 15.000,00 | 1.6575,00 |
Slutligen, om det är den engelska metoden, kommer alla avgif.webpter att vara desamma, förutom den sista. Detta beror på att först i slutet av skuldsättningsperioden returneras huvudmannen. Under alla andra perioder betalas endast upplupen ränta.
Fortsätter vi med uppgif.webpterna från föregående exempel, med den engelska metoden skulle vi ha följande betalningsschema:
| Intressen | Dela med sig | Rektor | Balans | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 2 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 3 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 4 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 5 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 6 | 450,00 | 15.000,00 | 15.450,00 | - |
| belopp | 2.700,00 | 15.000,00 | 17.700,00 |