Icke-resourse factoring är en av de typer av factoring där ute. I detta riskerar det överförande företaget att gäldenären måste stå inför eventuella utebliven betalning av fakturorna. Med andra ord, vid regressfaktoring kan faktorn kräva skulden från gäldenären och, i händelse av utebliven betalning, från överföraren av verksamheten.
Icke-rekursfaktoring är därför bara en av de två huvudtyperna av factoring som finns. I det här faktureringssättet kan faktorn, som är den enhet som accepterar operationen, kräva från överlåtaren, som är det företag som har sålt sina inkasseringsrättigheter till enheten, betalning av de skulder som gäldenären inte kan möta. Med andra ord måste överföraren, i händelse av att gäldenären inte betalar de fakturor som han sålde till banken, i slutändan ta ansvar för nämnda skulder.
Därför talar vi om en billigare operation än factoring utan resurs. Faktum är att banken i den här typen av operationer har fler inkassokanaler än i non-recourse factoring. Tja, i detta måste både överlåtaren och gäldenären vara ansvarig för operationen.
Funktioner i regressfaktoring
Bland instrumentets egenskaper bör följande framhävas:
- Det är ett finansieringsverktyg.
- Det innebär att det tillåter företaget att erhålla likviditet.
- Det måste finnas en motsvarighet, som vanligtvis är en finansiell institution.
- Företaget levererar de väntande fakturorna till banken och får kapital i utbyte.
- Banken köper dessa fakturor till ett visst pris och måste betala kapitalet.
- Företaget får den likviditet som behövs.
- Banken ansvarar för att därefter hantera insamlingen av dessa fakturor.
- Bland de undantag som denna typologi presenterar visar det sig att om gäldenären inte betalar är det överlåtaren som måste betala kapitalet.
Vilka element är inblandade i en factoring-operation?
Eftersom vi pratar om begrepp som gäldenär, överlåtare eller faktor är det nödvändigt att veta vad vi hänvisar till när vi hänvisar till dessa profiler.
Följaktligen är följande faktorer involverade i en factoring-verksamhet, oavsett om det används eller utan resurs:
- Uppdragare: Tilldelaren är det företag som säljer sina fakturor till banken. I utbyte mot dem får de ett visst kapital.
- Faktor: Faktorn avser finansinstitutet. Detta överensstämmer med priset för företaget för fakturorna och levererar det kapital som det senare kommer att återkräva med förvärvade insamlingsrättigheter.
- Gäldenär: Det är de kunder som förvärvade en tillgång, som avtalade en betalningsperiod med det säljande företaget och som måste betala det finansiella institutet det kapital som det förde till det säljande företaget.
Skillnad mellan resurs och non-recourse factoring
Huvudskillnaden mellan resursfaktoring och icke-regressfaktoring finns i de villkor som överenskommits vid tidpunkten för undertecknandet av avtalet.
I resursfaktoring kan, som vi sa i början, faktorn, som är den enhet som accepterar operationen, kräva av tilldelaren, detta är det företag som har sålt sina inköpsrättigheter till enheten, betalning av skulder som gäldenären inte har råd. Med andra ord måste överlåtaren i sista hand returnera det avancerade kapitalet.
Å andra sidan, i en icke-regressfaktoring kan faktorn, det vill säga det företag som erbjuder och accepterar factoringverksamheten, endast kräva skulden i fall av betalning från gäldenären och inte från tilldelaren.
Som vi kan se är de två lika operationer, men under deras förhållanden finns det undantag att ta hänsyn till.
Exempel på factoring med resurs
Låt oss föreställa oss att vi har ett företag som säljer apelsiner, men vi har inte något godkännande eller garanterar att vårt företag har en kundkrets med hög kreditvärdighet.
I den meningen gör de oss en order på 1 000 dollar som de kommer att betala oss på 60 dagar, men vi behöver redan kapitalet och vi väljer att underteckna en factoring-operation med en bank.
Denna enhet, när vi studerar solvens hos våra kunder, erbjuder oss kapitalet med en ränta på 2%, men med undantaget att factoring, i stället för att vara utan resurs, kommer att vara med regress. Det senare på grund av vad som har sagts om våra kunders solvens.
Genom att underteckna transaktionen får överlåtaren, som är vi, det tidigare överenskomna kapitalet. Enheten som undertecknade transaktionen, faktorn, erhåller insamlingsrättigheterna till ett lägre pris, samtidigt som gäldenären förblir engagerad i enheten.
I händelse av att gäldenären inte slutar betala 1 000 dollar till banken kommer den senare att kräva det av oss för det förhöjda villkoret. Och det är att i slutändan kommer vi att vara de som kommer att behöva betala förskottet.