Bankrisker är de risker som ligger i bankverksamheten, vilket kan orsaka förluster i företaget. Det mest karakteristiska är marknadsrisken, vilket motsvarar sannolikheten för förluster som härrör från negativa rörelser i marknads- eller aktiemarknadsfaktorer och påverkar företagets strukturella risk.
Marknadsrisk speglar effekten av en negativ förändring av variablerna pris, ränta, volatilitet, index, valutakurser och råvaror på öppna positioner på olika tillgångar som banken innehar i dess portföljer. Till exempel obligationer, aktier, derivat etc.
Den tar hand om externa faktorer som är inneboende i aktiemarknadsaktiviteten som ligger utanför företagets kontroll.
Marknadsrisk
Denna risk påverkar aktierna på bankenheter och kan orsaka stora förluster i deras resultaträkning. Men dessutom är marknadsrisken nära relaterad till strukturell risk, som är kopplad till och påverkar företagets balansräkning. Följaktligen kan effekterna av starka ogynnsamma rörelser i dessa marknadsvariabler orsaka en förlust av värdet på tillgångarna i varje enhet som inte på ett adekvat sätt hanterar strukturell risk och kan lämna den påverkad (och i vissa fall sjunkit).
Bankenheter är föremål för strikt reglering av nationella och / eller internationella organisationer, vars krav och standarder för banker har skärpts sedan finanskrisen 2008. Dessa organisationer försöker säkerställa att det finansiella systemet fungerar korrekt genom att minimera bankrisker.
Typer av marknadsrisker
Bland de mest framträdande marknadsriskerna är:
Likviditets- och finansieringsrisk
Det är risken att grossistmarknaden stängs och att företaget inte kommer att kunna förnya den nödvändiga finansieringen för att fortsätta fungera ordentligt. Med andra ord är det bristen på solvens eller en banks potentiella oförmåga att ha medel för att tillgodose sina likviditetsbehov.
Bankerna finansieras på grossistmarknaden genom exempelvis repo och samtidig verksamhet och även genom insättningar från detaljhandeln och institutionen. Konsekvensen av detta kan vara oförmågan att returnera pengarna till sina insättare när de begär det och att bevilja krediter när kunderna behöver det. Bankenheter måste hantera denna risk ordentligt för att minimera möjligheten att bryta mot sina betalningsförpliktelser.
Orsakerna till en insolvenssituation kan vara:
- Exogen: På grund av händelser utanför bankens kontroll, såsom insolvens hos motparter, systemkriser etc.
- Endogen: Härrör från obalanser i balansstrukturen eller dålig likviditetshantering. Detta inträffar när skuldernas löptider är mycket högre än tillgångarnas löptider och denna obalans inte kan kompenseras med en reserv av tillgångar av hög kvalitet.
Ränterisk
Det är exponeringen av en banks ekonomiska situation för ogynnsamma ränteförändringar, vilket medför en förändring av den finansiella marginalen eller i dess kapitalvärde.
Detta inträffar när ett företag finansieras till en rörlig ränta på kapitalmarknaden men har investeringar till en fast ränta. Om finansieringsräntan flyttas upp och positionerna inte säkras med derivat kommer företaget att möta förluster. Annars, om företaget hade investeringar med rörlig ränta och finansiering med fast ränta och räntan steg upp, skulle det generera vinster.
För att undersöka detta är det nödvändigt att gå till balansräkningen och identifiera vilka massor av tillgångar och skulder som är kopplade till en ränta och därför är känsliga för dess rörelse. Till exempel i tillgångar är krediter, lån och ränteportföljer känsliga. I skulder, efterfrågan på löpande konton, IPF och finansiering på kapitalmarknaderna.
Valutakursrisk
Det ger förluster när företaget har placeringar i utländsk valuta i sin portfölj. Växelkursen för den utländska valutan försvagas mot den lokala, vilket ger förlusten.
Säkringarna kan riktas mot samma aktiepositioner eller för att täcka köp eller verksamhet av ett dotterbolag i utländsk valuta. I det första fallet har den negativa rörelsen i växelkursen inte någon direkt inverkan på balansräkningen, medan det i det andra fallet gör det.
Kreditrisk
Hämtad från möjligheten att bristande efterlevnad av kontraktsförpliktelserna för motparterna i en finansiell transaktion av ränteintäkter eller derivat. Kreditrisk kan mätas genom att jämföra lönsamheten som tillgången i vår verksamhet erbjuder mot dess riktmärke, en riskfri tillgång med en liknande löptid. Det vill säga genom kreditspreadar och CDS (credit default swap) spreadar.
En annan viktig risk (även om den inte ingår i marknadsrisken) och som är mycket närvarande, är den operativa risken, som täcker teknisk risk och verkställande risk. Teknisk risk översätts till förluster till följd av systemfel. Risken för exekvering orsakar förluster till följd av mänskliga fel, till exempel vid statskassan, handels- eller exekveringsdiskar, till exempel att sätta en extra noll i en marknadsoperation.
Tillgångs- och ansvarshantering (ALM)
ALM (förvaltning av tillgångar och skulder) är det område som banken ansvarar för att hantera företagets strukturella risker. Det vill säga, det hanterar balansräkningen.
Dessutom hanterar den korta och långsiktiga avkastnings- / riskförhållandet för att maximera företagets resultat och samtidigt säkerställa att profilen för risknivån är den önskade.
Dess tredje funktion är att ge finansiell marginal stabilitet på kort och medellång sikt.
Slutligen är ALM närvarande i många typer av företag, till exempel från banker till försäkringsbolag.